K14619922286120 追問(wèn)

2020-06-04 16:51

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是什么意思??？一般什么情況下用到？

汪晨老師 解答

2020-06-04 16:52

不能抵扣的，你抵扣了，要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來(lái)。

K14619922286120 追問(wèn)

2020-06-04 16:53

什么是不能抵扣啊，舉個(gè)例子可以嗎？謝謝

汪晨老師 解答

2020-06-04 16:56

招待費(fèi)福利不能抵扣，借  管理費(fèi)用-福利費(fèi)1000  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）40貸  銀行存款1040
轉(zhuǎn)出：  借  管理費(fèi)用-福利費(fèi)   40   貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）40

K14619922286120 追問(wèn)

2020-06-04 16:58

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)有余額嗎？做到轉(zhuǎn)出這一步就可以了嗎？

汪晨老師 解答

2020-06-04 17:01

轉(zhuǎn)出這一步就可以了，年底轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）