定格瞬間看到他的膩寵 追問

2020-06-03 17:30

沒有的  老師  只是在增值稅申報(bào)表表上顯示上期留底金額10萬

meizi老師 解答

2020-06-03 17:32

你好   那你意思之前進(jìn)項(xiàng)稅 還是在進(jìn)項(xiàng)稅借方放著的嗎 。 那你們做 ： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 10000     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  91000 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅101000     以后留抵的進(jìn)項(xiàng)稅就是91000 就在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著    以后在抵減把

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2020-06-03 17:40

如果我沒有把之前的進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到借方，而是這樣：這個(gè)月我的分錄是這樣的：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）10000   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000         借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1000   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1000     這樣的話我還需要再做個(gè)怎樣的分錄

meizi老師 解答

2020-06-03 17:42

你好 你這個(gè)月一起來結(jié)轉(zhuǎn)  。   你之前進(jìn)項(xiàng)稅10000 不結(jié)轉(zhuǎn)嗎

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2020-06-03 17:44

之前的留底是10萬，但是沒有結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)月我已經(jīng)按照上邊的分錄做過帳了 ，就是看下還需不需要再做個(gè)怎樣的分錄

meizi老師 解答

2020-06-03 17:46

你好    不需要做了 你在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方留抵就行

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2020-06-03 17:49

意思是我就按照上邊那樣做過分錄以后就不不需要再做其他的分錄，然后本期期末留底的金額是10萬-9000=91000，這個(gè)金額在增值稅申報(bào)表上顯示就可以了  是吧  老師

meizi老師 解答

2020-06-03 17:51

你好 嗯是的。 你本就是留抵了 。 是的        到時(shí)核對留抵 和申報(bào)表的留抵是不是91000 就行了 。  以后有稅在做抵減就行了

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2020-06-03 17:57

好的，謝謝老師，我還有一個(gè)問題想要問你，就是這樣一個(gè)情況，我們有個(gè)項(xiàng)目，本月需要開票200萬，但是我們一個(gè)月的發(fā)票不夠，我只給他開了100萬，我們是建筑業(yè)，稅率是3%，需要在外地預(yù)繳增值稅，本月已經(jīng)在外地預(yù)繳了200萬的增值稅和相應(yīng)的附加稅，我這個(gè)月做賬：借：應(yīng)收帳款100萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入970873.86，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）29126.21，然后計(jì)提附加稅：借：營業(yè)稅金及附加3495，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅2038.83，教育費(fèi)附加873.79，地方教育費(fèi)附加582.52，如果到下個(gè)月，我又開了剩下的100萬的發(fā)票，怎么入賬啊，老師

meizi老師 解答

2020-06-03 18:11

你好  那你就繼續(xù)做增值稅的 和計(jì)提附加稅  然后在繳納