小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:41

那個轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額就是我增值稅納稅申報表上的期未留抵稅額嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 16:43

你好，前期沒有留抵是的

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:45

前期有留抵的

郭老師 解答

2018-11-13 16:46

你好，加上前期的留抵然后加這月的留抵

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:50

沒明白，如果我上個月有留抵稅進項稅額，這個月同樣有留底進項稅額。

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:52

結(jié)轉(zhuǎn)稅金時是不是借應(yīng)交增值稅_銷項稅貸應(yīng)交增值稅_進項稅，貸應(yīng)交增稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了？

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:53

轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額是銷項稅減進項稅的差額，這樣對嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 16:54

你好，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額你這個就對， 沒有銷項只做借轉(zhuǎn)出未交貸進項

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:57

就是又有進項，又有銷項，還前期有留抵，本期還有留抵

郭老師 解答

2018-11-13 17:00

借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額，那就按這個來做

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:02

銷項稅額的金額是我當月的實際銷項稅額

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:03

轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額是申報表上的期末留抵稅額。

郭老師 解答

2018-11-13 17:03

你好，進項銷項分別都是當月的實際發(fā)生額，差額計轉(zhuǎn)出未交

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:03

進項稅額就是上期留抵稅額加我本其進項稅額嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 17:04

你好，進項稅額是你單位當月發(fā)生額

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:05

還是進項稅額就是我當月的進項稅額

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:05

轉(zhuǎn)出未交增值稅就是進項和銷項的差額？

郭老師 解答

2018-11-13 17:05

你好，當月的進項

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:08

不好意思，再跟您確認一遍。

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:09

進項稅額就是我當期的實際進項稅額，銷項稅額就是我當期的實際銷項稅額。轉(zhuǎn)出未交增值稅就是當期進項稅額和銷項稅額的差額，對嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 17:14

你好，是的

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:16

謝謝老師，您真的很耐心！

郭老師 解答

2018-11-13 17:18

你好，不用客氣的，滿意請五星好評，謝謝