典雅的魚 追問

2020-06-03 16:19

那么借方借:銀行存款  1030   貸方貸:應(yīng)收賬款   1000，再貸:應(yīng)收賬款?

江老師 解答

2020-06-03 16:20

可以這樣的處理。就是先平前期的賬

典雅的魚 追問

2020-06-03 16:21

但是老師我們平時(shí)不走預(yù)收，都是通過應(yīng)收應(yīng)付科目的

江老師 解答

2020-06-03 16:22

是應(yīng)收賬款，就會(huì)形成應(yīng)收賬款的貸方余額，表示是預(yù)收的貨款。

典雅的魚 追問

2020-06-03 16:24

老師，分錄應(yīng)該怎么做?是借:銀行存款  1030，貸:應(yīng)收賬款 1000，然后呢

江老師 解答

2020-06-03 16:27

假定數(shù)據(jù)是人民幣的金額
借：銀行存款 1030
貸:應(yīng)收賬款 1000
貸：應(yīng)收賬款30

典雅的魚 追問

2020-06-03 16:29

貸方兩個(gè)應(yīng)收賬款可以合并嗎老師?直接一筆借:銀行存款1030  貸:應(yīng)收賬款--客戶1030

江老師 解答

2020-06-03 16:30

也可以合并處理。直接最后應(yīng)收賬款自動(dòng)會(huì)計(jì)算余額，也是會(huì)顯示多少了30

典雅的魚 追問

2020-06-03 16:35

老師能麻煩你幫我看一下這個(gè)圖嗎？我這個(gè)513.82是匯兌收益，下面的1.25和10是手續(xù)費(fèi)和損失，按照道理財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)該是502.57，為什么是顯示513.82呢

江老師 解答

2020-06-03 16:44

513.82元，就是屬于匯兌損失，是你們?nèi)胭~入錯(cuò)了科目，應(yīng)入66030401，入成了66030301

典雅的魚 追問

2020-06-03 16:49

老師，你看一下，這個(gè)應(yīng)該是匯兌收益吧？沒有入錯(cuò)賬吧，匯兌收益在貸方，我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到借方呀

典雅的魚 追問

2020-06-03 16:50

老師這是明細(xì)賬

江老師 解答

2020-06-03 16:55

那是你賬務(wù)處理存在錯(cuò)誤，應(yīng)該是匯兌收益的借方負(fù)數(shù)
就是財(cái)務(wù)費(fèi)用發(fā)生額是計(jì)入借方。
明細(xì)賬的前三筆都是借方負(fù)數(shù)列示。

典雅的魚 追問

2020-06-03 17:27

老師您的意思是財(cái)務(wù)軟件中貸方費(fèi)用用借方負(fù)數(shù)來表示對(duì)嗎？
但是因?yàn)槲覀兘Y(jié)匯兌損益都是手工結(jié)的，不是系統(tǒng)自己結(jié)的

典雅的魚 追問

2020-06-03 17:28

結(jié)轉(zhuǎn)期間損益也是手工一筆一筆結(jié)的，是不是我財(cái)務(wù)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的分錄不對(duì)呢老師

典雅的魚 追問

2020-06-03 17:28

應(yīng)該怎么樣做這個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的分錄呢

江老師 解答

2020-06-03 17:29

手工結(jié)也是按發(fā)生額在借方列示，結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入本年利潤(rùn)從財(cái)務(wù)費(fèi)用的貸方結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入本年利潤(rùn)。