辣椒Baby 追問

2020-06-02 17:10

老師你說的這個做法是一次性確認收入了，要分攤到每個月怎么做？分攤了收入報稅怎么報？

maize老師 解答

2020-06-02 17:15

發(fā)生收入做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 這個就是你分攤的分錄，你增值稅不需要再申報了，你之前開發(fā)票次月申報了，

辣椒Baby 追問

2020-06-02 18:25

收入是不含稅的一個月的收入？當月增值稅不用申報？附表一怎么填寫？

maize老師 解答

2020-06-02 18:27

這個你賬上和企業(yè)所得稅收入，這個和增值稅有區(qū)別這個，附表 你開專票，就填寫 6%對應(yīng)專票欄就可以，你開發(fā)票多少就申報填寫多少，

maize老師 解答

2020-06-02 18:27

借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入  這是按月做的

辣椒Baby 追問

2020-06-02 18:32

好搞，不明白呀，上面你說增值稅不用報了

maize老師 解答

2020-06-02 18:34

你開發(fā)票的時候報了，那是報你發(fā)票上面上一年增值稅了，你之前做了

辣椒Baby 追問

2020-06-02 18:41

新單位，5月份剛開了18萬的服務(wù)費，之前沒有收入

maize老師 解答

2020-06-02 18:47

你開發(fā)票開18萬，假設(shè)小規(guī)模，你做借應(yīng)收賬款  18萬/（1+1%）*1%貸應(yīng)交增值稅 18萬/（1+1%）*1%  ，你后面才發(fā)生收入，5-后面，5月這塊收入做借應(yīng)收賬款 18萬/（1+1%）/12 貸主營業(yè)務(wù)收入  18萬/（1+1%）/12    ，6月做借應(yīng)收賬款 18萬/（1+1%）/12 貸主營業(yè)務(wù)收入  18萬/（1+1%）/12 做12個這個收入，每個月都做，你18萬收入增值稅對應(yīng)第一次開發(fā)票的時候做了，