焦 追問

2020-05-29 20:30

那就是第一列資產(chǎn)原值和第四列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是一樣的對嗎

辜老師 解答

2020-05-29 20:31

是的，兩者是一樣的

焦 追問

2020-05-29 20:32

剛才問個老師第四列讓我填原值減去累計折舊，怎么弄都過不去

辜老師 解答

2020-05-29 20:34

計稅基礎(chǔ)就是原值的

焦 追問

2020-05-29 20:53

固定資產(chǎn)這個表是不是19年有固定資產(chǎn)入賬才填，我的固定資產(chǎn)是以前年度購入的需要填嗎

辜老師 解答

2020-05-29 20:54

要的，要按照現(xiàn)有報表上的原值填列的

焦 追問

2020-05-29 21:00

那第八列填什么呢

焦 追問

2020-05-29 21:03

我得情況是這樣，十年前購入的汽車，以前只提了一年的折舊，2019年補提了另外三年的，匯算清繳是不是就要調(diào)增2年的，怎么填入這樣表中么

辜老師 解答

2020-05-29 21:03

第八列填列累計折舊的期末余額

焦 追問

2020-05-29 21:07

原值填入第一列和第四列，第二列填2019年計提的三年的數(shù)，第三列填之前已提過的一年的數(shù)加上19年提的共四年的數(shù)，第五列稅收折舊額填一年的折舊額，第八列不會填，第九列應(yīng)該顯示調(diào)增兩年的數(shù)

辜老師 解答

2020-05-29 21:23

看一下你填列的數(shù)據(jù)

焦 追問

2020-05-29 21:24

以前年度沒有提折舊，現(xiàn)在補提還可以稅前扣除嗎

焦 追問

2020-05-29 21:31

如原值4萬，之前提過1萬，2019年補提了三年的共計3萬，您說這幾個數(shù)怎么填呢

辜老師 解答

2020-05-29 21:39

以前年度的不可以稅前扣除的

焦 追問

2020-05-29 21:40

年就是說2019年補提的這三年的三萬都要調(diào)增？

焦 追問

2020-05-29 21:53

也不算不提，就是19年把剩下的沒提夠的三年一次性提完了

辜老師 解答

2020-05-30 11:05

那你當(dāng)年度的折舊費用不能包含這個3萬的