希望 追問

2020-05-27 07:28

按調(diào)整后的報(bào)表填寫申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的話，比如以前年度多計(jì)提40萬，19年多計(jì)提20萬，我直接在準(zhǔn)備申報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表，應(yīng)付職工薪酬項(xiàng)目減少60萬，未分配利潤增加60萬，這樣對嗎？

王瑞老師 解答

2020-05-27 08:38

以前年度的40多萬19年初匯算清繳時(shí)沒有填整嗎

希望 追問

2020-05-27 08:40

沒有，之前這個(gè)公司沒有做過任何審計(jì)，所以好像如果我2020年不做分錄調(diào)整，下一秒作審計(jì)還是會有這些調(diào)整分錄了，因?yàn)橘~上一直掛著

王瑞老師 解答

2020-05-27 08:44

這樣的話按你剛說的填寫2020年初的匯算清繳，

希望 追問

2020-05-27 08:46

那最后就是按調(diào)整后的報(bào)表填寫申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的話，以前年度多計(jì)提40萬，19年多計(jì)提20萬，我直接在準(zhǔn)備申報(bào)的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)中，應(yīng)付職工薪酬項(xiàng)目減少60萬，未分配利潤增加60萬，這樣對嗎？然后在2020年5月憑證作三筆調(diào)整分錄，借應(yīng)付職工薪酬60萬，貸以前年度調(diào)整損益60   再借以前年度調(diào)整損益，貸未分配利潤60？？？

王瑞老師 解答

2020-05-27 08:50

是的，2019年度匯算清繳時(shí)調(diào)整60萬，在2020年匯算清繳前入賬調(diào)整分錄