無聊的墨鏡 追問

2020-05-22 14:14

請問如果這部分結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，是不是要暫估收入并申報(bào)未開票收入？

郭老師 解答

2020-05-22 14:15

你好，對的，需要做收入。

無聊的墨鏡 追問

2020-05-22 14:47

我們上個(gè)月因?yàn)樯陥?bào)增值稅的時(shí)候把稅目填錯了，這個(gè)月做更正申報(bào)，稅務(wù)局要我們把更正申報(bào)的稅先交掉再申請退稅，請問這部分稅我們交的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？

郭老師 解答

2020-05-22 14:49

借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款。

郭老師 解答

2020-05-22 14:49

退回來做相反的分錄就可以。

無聊的墨鏡 追問

2020-05-22 15:09

那這個(gè)稅在扣款這個(gè)月也要補(bǔ)提嗎？是不是要做：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅？

郭老師 解答

2020-05-22 15:14

你好，預(yù)繳的時(shí)候直接借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款簡單來寫就可以。

無聊的墨鏡 追問

2020-05-22 15:16

那 未交增值稅不是一直有余額嗎？

郭老師 解答

2020-05-22 15:18

那你退回來不就紅沖了嗎？借銀行存款貸，未交增值稅。

無聊的墨鏡 追問

2020-05-22 15:26

退稅應(yīng)該要過幾個(gè)月吧？長期這樣掛賬可以嗎？

郭老師 解答

2020-05-22 15:36

你好，掛賬可以的。