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送心意

樸老師

職稱會計師

2020-05-21 10:48

待轉(zhuǎn)基金你之前做賬了嗎

一米陽光 追問

2020-05-21 10:56

之前的計提 借:管理費用  貸:應付職工薪酬-社保費用   繳納   借:應付職工薪酬-社保費用  貸:銀行存款  個人繳納部分也是公司交的,不從工資扣個人費用。多余的待轉(zhuǎn)基金應該是調(diào)低社?;鶖?shù)多余出來的。

樸老師 解答

2020-05-21 11:04

個人部分公司承擔是要加在工資里申報個稅的,不然公司直接承擔了是要調(diào)增的

一米陽光 追問

2020-05-21 11:08

待轉(zhuǎn)基金抵扣社保的分錄是不就是以前的計提和繳納都做相反分錄沖減呢?

樸老師 解答

2020-05-21 11:13

是的,這個做相反的就行了

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相關問題討論
您好,分錄,借:在建工程等科目,貸:其他應付款-社保。
2017-02-06 19:13:32
待轉(zhuǎn)基金你之前做賬了嗎
2020-05-21 10:48:16
您好,您待轉(zhuǎn)金額當時怎么做的呢?
2021-10-21 05:36:44
一、代扣代繳社保 借:應付職工薪酬——工資 貸:應交稅費——應交個人所得稅 貸:其他應收款——代扣個人社保 貸:銀行存款 二、繳社保 借:管理費用——社保 借:銷售費用——社保 借:生產(chǎn)成本——直接人工 借:其他應收款——代扣個人社保 貸:銀行存款
2017-10-27 17:13:27
1、計提工資、社保和公積金時:借:各種費用一工資 一社保( 公司負擔)公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬--工資 一社保(公司負擔)一公積金(公司負擔)2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬工資 貸:銀行存款 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金 (個人負擔)應交稅費應交個人所得稅3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬-社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔)其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金 (個人負擔)應交稅費一應交個人所得稅貸:銀行存款
2019-01-13 20:50:51
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