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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2020-05-21 08:54

這個你不認證就可以全額抵減,你認證那稅額部分需要轉(zhuǎn)出才可以全額抵減,是價稅合計全部可以抵減增值稅 不是發(fā)票上面稅額抵減,

知足燃 追問

2020-05-21 08:57

老師,可以舉個例子解釋一下進項稅額轉(zhuǎn)出是什么意思嗎?

maize老師 解答

2020-05-21 08:59

你這個和別的進項稅額轉(zhuǎn)出不一樣,你這個是假設稅額是28 你這個認證不是顯示進項稅額有28嗎,現(xiàn)在要全額抵減480 ,那這個28稅額部分就需要先轉(zhuǎn)出,轉(zhuǎn)出稅額和這個進項稅額28抵減了,480全額抵減了 增值稅=銷項稅額-進項稅額-留底稅額+進項稅額轉(zhuǎn)出的,你這個現(xiàn)在進項稅額做28 轉(zhuǎn)出做28 那這個對你增值稅才不影響,你這個全額抵減480

知足燃 追問

2020-05-21 09:01

謝謝,大概懂了什么意思了

maize老師 解答

2020-05-21 09:12

好,我先回復別的學員了

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計入應交稅費-待認證增值稅
2023-02-28 11:32:09
這個你不認證就可以全額抵減,你認證那稅額部分需要轉(zhuǎn)出才可以全額抵減,是價稅合計全部可以抵減增值稅 不是發(fā)票上面稅額抵減,
2020-05-21 08:54:28
可以全額抵扣的,不用的
2017-07-26 10:47:38
專票的話,就是發(fā)票上的稅額
2019-07-22 12:01:12
你好,這個是增值稅對抵扣憑證的要求,普通發(fā)票的稅額是不可以抵扣的
2017-11-23 15:57:57
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