李雪婷老師 解答

2020-05-18 22:38

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸：其他收益

怕孤獨的烏冬面 追問

2020-05-18 22:41

我做了借方的話不是差距更大了嘛，  借方余額錄負數(shù)，現(xiàn)在已經(jīng)差了2萬多了，再錄入負數(shù)不就更多了嗎

李雪婷老師 解答

2020-05-18 22:59

同學(xué)你好，這個借方是正數(shù)，原來的是負數(shù)，所以一正一負就是你現(xiàn)在的余額

怕孤獨的烏冬面 追問

2020-05-18 23:07

我錄科目余額表的時候，應(yīng)交稅金里面的科目不是借方余額錄入負數(shù)，貸方錄入正數(shù)嗎，我現(xiàn)在是借方余額就是-20708.44，如果錄加計稅計提的話，借應(yīng)交稅金，那不是最后科目余額還是在借方，到不了貸方  我這個就有點沒繞出來      除非我把加計稅做貸方才行吧

李雪婷老師 解答

2020-05-18 23:22

同學(xué)你好，這個余額表錄入你看一下，應(yīng)交稅費貸方表示銷項，正數(shù)，借方是進項，借方余額如果錄在貸方里應(yīng)該用負數(shù)表示，錄在借方里應(yīng)該是正數(shù)，你現(xiàn)在借方余額是負數(shù)，實際應(yīng)該是個貸方的正數(shù)，你想應(yīng)交稅費借方表示進項，進項負數(shù)表示什么？認證的發(fā)票怎么可能成為負數(shù)，所以應(yīng)該是貸方

怕孤獨的烏冬面 追問

2020-05-18 23:34

不是   就是貸方的負數(shù)。。借方正數(shù)。。之前的會計說是留抵的，可能我一開始表述的不清楚，讓我貸方錄正數(shù)，借方錄負數(shù)，然后最后余額算的在借方，所以就錄了負數(shù)，應(yīng)該是貸方余額是負數(shù)，實際是借方正數(shù)

李雪婷老師 解答

2020-05-19 08:53

同學(xué)你好，如果是前期留底，就應(yīng)該是借方的正數(shù)，加計扣除，也是借方的正數(shù)，那就只能留底越來越多，不可能出現(xiàn)貸方余額的，只能是銷項（貸方數(shù)）沒有進來，建議你向前面會計說明情況，讓他再確定一下少計或多計了什么