請(qǐng)教老師填寫企業(yè)所得稅年報(bào)的問題，請(qǐng)看圖片，企業(yè)提示的這幾項(xiàng)其他沒有發(fā)生額怎么辦？

答： 這個(gè)提示的意思是，你的納稅調(diào)整明細(xì)表中調(diào)整的是7600多，但合計(jì)確實(shí)7800多，你把這兩項(xiàng)核對(duì)一下。

老師，在填報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)A105050工資薪金支出一行，第二列實(shí)際發(fā)生額是銀行匯款工資卡的金額+代繳的個(gè)稅＋代繳的社保?

答： 你好 你計(jì)提工資多少 發(fā)放了多少

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

企業(yè)所得稅年報(bào)如下圖表格，賬載金額是什么意思？實(shí)際發(fā)生額是不是就是賬面上的金額？

答： 您好，賬載金額是計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額，就是計(jì)提數(shù)。實(shí)際發(fā)生額是對(duì)“應(yīng)付職工薪酬”科目借方發(fā)生額進(jìn)行分析填報(bào)，如果2019年的計(jì)提數(shù)在匯算清繳前全部發(fā)放完畢，那么賬載金額和實(shí)際發(fā)生額都填計(jì)提數(shù)。