小林 追問(wèn)

2020-05-12 19:56

做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，更正申報(bào)已繳稅款填在哪里?。?/p>

田老師 解答

2020-05-12 19:58

沒(méi)同一所屬期內(nèi)，納稅人提交申報(bào)后才發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)充申報(bào)或申報(bào)錯(cuò)誤需要進(jìn)行更正的。若未清繳，可通過(guò)申報(bào)表作廢功能作廢原有申報(bào)，再進(jìn)行重新申報(bào);若已清繳，納稅人可通過(guò)申報(bào)錯(cuò)誤更正功能進(jìn)行更正。申報(bào)錯(cuò)誤更正后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)前后申報(bào)信息判斷應(yīng)補(bǔ)退金額：

1、是應(yīng)補(bǔ)退金額為正，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)補(bǔ)差額稅款，納稅人在繳款期限內(nèi)通過(guò)繳款功能補(bǔ)交稅款即可，但如果超過(guò)繳款期限，則需要到大廳繳款;

2、是應(yīng)補(bǔ)退金額為負(fù)，即出現(xiàn)多繳稅款情況，則請(qǐng)納稅人到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理退抵稅流程;

3、是應(yīng)補(bǔ)退金額為零，則系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行應(yīng)征數(shù)據(jù)調(diào)整，納稅人不需補(bǔ)交稅款或辦理退抵稅流程。

小林 追問(wèn)

2020-05-12 19:59

我要填報(bào)表，不知道申報(bào)過(guò)的已繳納稅款填在哪里？

田老師 解答

2020-05-12 20:02

申報(bào)過(guò)的已繳納稅款填，不用填，稅局系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在已交稅款里面反映

小林 追問(wèn)

2020-05-12 20:02

問(wèn)題是報(bào)表填在哪里～已經(jīng)申報(bào)本期的已經(jīng)繳納稅款？我知道需要補(bǔ)交稅款

田老師 解答

2020-05-12 20:13

已繳納稅款填寫(xiě)在表二進(jìn)項(xiàng)稅專轉(zhuǎn)出項(xiàng)目的“納稅檢查調(diào)減進(jìn)屬項(xiàng)稅額”欄目，已經(jīng)繳納稅金填寫(xiě)在表一27欄，本期已交稅額欄目中。這樣也并不影響你本期的應(yīng)納稅額。

小林 追問(wèn)

2020-05-12 20:16

已交稅款下面有分次繳納稅款，上期繳納稅款，不知道是哪個(gè)？

田老師 解答

2020-05-12 20:19

你是本月已繳，現(xiàn)在又補(bǔ)繳就在分次繳納稅款，