123 追問

2020-05-12 11:18

可是帳面上做了轉(zhuǎn)回，現(xiàn)在匯算清繳如何調(diào)整呢

小劉老師 解答

2020-05-12 11:25

那賬上是怎么轉(zhuǎn)回的呢？用的哪個科目？

123 追問

2020-05-12 11:26

就是直接沖銷記得憑證的

小劉老師 解答

2020-05-12 11:28

當(dāng)年計提的，當(dāng)年又沖了嗎？

123 追問

2020-05-12 11:31

跨年沖的

小劉老師 解答

2020-05-12 11:31

去年納稅調(diào)整了嗎？

123 追問

2020-05-12 11:33

調(diào)了

小劉老師 解答

2020-05-12 11:38

去年，借資產(chǎn)減值損失，貸固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，然后納稅調(diào)增了。今年，借減值準(zhǔn)備，貸資產(chǎn)減值損失？

123 追問

2020-05-12 11:38

是的

小劉老師 解答

2020-05-12 11:42

你這樣本身就是錯誤的。那你就和原來一樣唄，原來不調(diào)增了嗎，當(dāng)時怎么調(diào)增的，今年把那個數(shù)變成負(fù)數(shù)就是了。

123 追問

2020-05-12 11:45

用填寫資產(chǎn)損失稅前扣除明細(xì)表嗎？還是就直接填在納稅調(diào)整明細(xì)表資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金那一行

小劉老師 解答

2020-05-12 11:51

你怎么填，老師都覺得很別扭。你就都填上吧。