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立紅老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
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你好,外埠存款是指企業(yè)到外地進(jìn)行臨時(shí)或零星采購時(shí),匯往采購地銀行開立采購專戶的款項(xiàng)。
2020-05-11 11:56:52

信用卡存款屬于貨幣資金
2020-02-28 18:01:39

你好 具體是咨詢什么問題??
2022-11-01 13:02:28

您好,您是直接存在銀行里面的嗎,就是銀行存款
2020-03-18 20:56:35

您好,其他貨幣資金是指企業(yè)除現(xiàn)金和銀行存款以外的其他各種貨幣資金,即存放地點(diǎn)和用途均與現(xiàn)金和銀行存款不同的貨幣資金。包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款和存出投資款等。
(1)外埠存款是企業(yè)到外地進(jìn)行臨時(shí)零星采購時(shí),匯往采購地銀行開立采購專戶款項(xiàng);采購資金存款不計(jì)利息,除采購員差旅費(fèi)可以支取少量庫存現(xiàn)金外,一律轉(zhuǎn)賬。采購專戶只付不收,付完結(jié)束賬戶。
(2)銀行匯票存款是企業(yè)為取得銀行匯票按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng);可以根據(jù)采購金額結(jié)算,多余款項(xiàng)可以退回。
(3) 銀行本票存款是企業(yè)為取得銀行本票按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng);同銀行匯款。
(4)信用卡存款是企業(yè)為取得信用卡按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng);
(5)信用證保證金存款是企業(yè)存入銀行作為信用證保證金專戶的款項(xiàng);信用證不結(jié)算,不能使用此存款。
(6) 存出投資款是指企業(yè)已經(jīng)存入證券公司但尚未進(jìn)行投資的貨幣資金。可以有存款利息,可以用于購買證券,并隨時(shí)轉(zhuǎn)回公司銀行賬戶。
2017-11-24 21:09:53
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