冰凝夢 追問

2020-05-10 11:06

普票，每個月都在分?jǐn)?，去年付了一部?/p>

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:07

我們是小規(guī)模餐飲

微微老師 解答

2020-05-10 11:16

您好，當(dāng)時入賬的金額如果是和現(xiàn)在發(fā)票的一致，那么就不需要入賬了。把這張發(fā)票附在之前的憑證后面就好。

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:18

不一樣，當(dāng)時是付了一部分，今年又付了一部分沒還沒付完，但是他把發(fā)票全開來了

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:19

當(dāng)時付了164000，總共208000，現(xiàn)在他開來了208000

微微老師 解答

2020-05-10 11:23

您好，那你當(dāng)時入賬入了164000？每月也是很按照164000分?jǐn)偟模?/p>

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:24

老師，是的

微微老師 解答

2020-05-10 11:26

您好，那您當(dāng)時電梯應(yīng)當(dāng)入固定資產(chǎn)，每月計提折舊 的。
現(xiàn)在收到發(fā)票把攤銷的余額和208000-164000計入固定資產(chǎn)，每月計提折舊
分錄
借：固定資產(chǎn)
貸：應(yīng)付賬款
長期待攤費(fèi)用

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:32

好的，謝謝老師，還有就是待攤費(fèi)用里有新增的需3年分?jǐn)?，每月分?jǐn)倳r需要單獨(dú)計算5年的應(yīng)分?jǐn)?3年應(yīng)分?jǐn)倖?/p>

微微老師 解答

2020-05-10 11:50

您好，3年的就按照3年來分?jǐn)偅?年的就按照5年來分?jǐn)偩秃谩?/p>

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:52

然后把兩者加起來一起分?jǐn)倢Π桑?/p>

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:53

還有就是去年第一季度季報，資產(chǎn)單位未換算，其稅務(wù)局該報表是帶1-3月份報表還是1-12月份報表呢

微微老師 解答

2020-05-10 13:12

您好，不太明白您問的去年第一季度季報，資產(chǎn)單位未換算，其稅務(wù)局該報表是帶1-3月份報表還是1-12月份報表呢？

冰凝夢 追問

2020-05-10 13:14

年報資產(chǎn)季度平均數(shù)不一樣，是因為去年第一季度資產(chǎn)單位是萬元我按元填的，現(xiàn)在要去稅務(wù)局還報表，是帶第一季度報表還是去年的都帶呢？

微微老師 解答

2020-05-10 13:15

您好，全部都帶上更加保險點(diǎn)。