小 U 追問

2020-05-05 21:29

不是的，他的整張發(fā)票額6萬，其中3萬負(fù)數(shù)，是退貨金額加19年拿貨返點(diǎn)金額，

小 U 追問

2020-05-05 21:30

我如何發(fā)發(fā)票照片給你看，描述不清楚啊

小 U 追問

2020-05-05 21:30

而且他負(fù)數(shù)沒有數(shù)量單價(jià)

劉茜老師 解答

2020-05-05 21:46

你好，折扣返點(diǎn)開在一張發(fā)票上的可以沖減進(jìn)項(xiàng)稅入賬的。

小 U 追問

2020-05-05 21:51

你意思他開負(fù)數(shù)是折扣金額，所以沒有數(shù)量單價(jià)，那我這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票商品入庫數(shù)量單價(jià)怎么填，就說庫存表如何填寫。那我怎么做會(huì)計(jì)分錄

劉茜老師 解答

2020-05-05 21:51

你應(yīng)該可以直接發(fā)圖片的吧，你看是不是類似這樣的發(fā)票

小 U 追問

2020-05-05 21:53

你微信有沒有，發(fā)不了圖片啊

劉茜老師 解答

2020-05-05 21:53

你這個(gè)返點(diǎn)的原因是什么呢？

劉茜老師 解答

2020-05-05 21:55

抱歉，學(xué)堂有要求不能提供聯(lián)系方式呢。

小 U 追問

2020-05-05 21:55

私底下談好，19年進(jìn)貨銷售額*點(diǎn)數(shù)

小 U 追問

2020-05-05 21:56

抵消進(jìn)貨要給供應(yīng)商錢

劉茜老師 解答

2020-05-05 22:01

那屬于銷售折扣，入庫單價(jià)還是商品的數(shù)量，單價(jià)按照折扣后的計(jì)算。
分錄：
借：原材料/庫存商品（折扣后的金額）
   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）折扣后
貸應(yīng)付賬款/銀行存款（發(fā)票總金額）

小 U 追問

2020-05-05 22:03

劉茜老師 解答

2020-05-05 22:21

你好，分錄就是剛才那樣做的。折扣與商品開在同一張發(fā)票中只能這樣做，如果單獨(dú)開負(fù)數(shù)發(fā)票就要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的。

小 U 追問

2020-05-05 22:28

那我入庫果汁系列特調(diào)單價(jià)是193？，數(shù)量315？入庫金額是加上負(fù)數(shù)是2萬多

劉茜老師 解答

2020-05-05 22:34

折扣沖減成本，果汁系列特調(diào)入庫成本29263.72，單價(jià)=29263.72/315=92.9，數(shù)量315

小 U 追問

2020-05-05 22:41

借：庫存商品 53097.35
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額6902.65
貸：應(yīng)付賬款60000

劉茜老師 解答

2020-05-05 22:44

同學(xué)你好，分錄對(duì)的呢，，

小 U 追問

2020-05-05 22:48

謝謝老師

劉茜老師 解答

2020-05-05 22:53

不客氣，祝你工作學(xué)習(xí)愉快！