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ゞ Sugar °
于2020-05-05 08:33 發(fā)布 ??972次瀏覽
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
2020-05-05 08:35
你好,數(shù)字小的情況不需要調(diào)整
ゞ Sugar ° 追問
2020-05-05 08:36
一兩萬左右,都是影響利潤的,不用調(diào)也可以吧
暖暖老師 解答
2020-05-05 08:42
是的,不調(diào)也可以,記入了損益
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一般納稅人所得稅年報在哪個表里調(diào)整成本、費用?
答: 你好!要看具體的科目,固定資產(chǎn)折舊和工資都有單獨的申報表
計算所得稅費用本月無納稅調(diào)整項
答: 您好同學(xué),您是不知道怎么計算所得稅費用還是
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,應(yīng)計入存貨成本卻計入了費用,所得稅匯算需要納稅調(diào)整嗎
答: 你好,數(shù)字小的情況不需要調(diào)整
企業(yè)會計準(zhǔn)則,2021的成本費用,用以前年度損益調(diào)整科目,再到利潤分配——未分配利潤科目,2021所得稅匯算,納稅調(diào)整了,2022所得稅匯算還需要納稅調(diào)整么?
討論
老師, 請問下所得稅匯算時沒有發(fā)票的成本費用需要調(diào)整是否填在A105000納稅調(diào)整明細(xì)表中二、扣除類調(diào)整項目(十七)其他中嗎?是否只填無票的成本和費用,比如成本費用100萬元,無票成本費用10萬元,是填賬載金額10萬元,稅收金額0元,調(diào)增10萬元,還是填賬載金額100萬元,稅收金額90萬元,調(diào)增10萬元。
請問老師,所得稅匯算清繳未取得發(fā)票的成本費用做納稅調(diào)減費用,財務(wù)報表需要調(diào)整嗎?
所得稅費用=應(yīng)交所得稅+遞延所得稅應(yīng)納所得稅額=稅前會計利潤+納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額 這是兩個所得稅不一樣嗎???
:老師所得稅匯算清繳中納稅調(diào)整不允許扣除企業(yè)所得稅我之前計提的所得稅費用要做納稅調(diào)增處理,但是應(yīng)納稅所得額=利潤總額+納稅調(diào)整-納稅條件,利潤總額中原本就不包含我計提的所得稅,我不用做調(diào)增處理了吧?
暖暖老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
★ 4.98 解題: 144481 個
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ゞ Sugar ° 追問
2020-05-05 08:36
暖暖老師 解答
2020-05-05 08:42