郭老師 解答

2020-05-04 18:08

收款應(yīng)該收21154.55
借成本費用相關(guān)科目21154.55貸銀存20340.91，營業(yè)外收入21154.55-20340.91

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:20

付的是工資

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:20

就是給一些臨時用工的工資，走的外包

郭老師 解答

2020-05-04 18:21

那應(yīng)該支付21154.55
其中20340.91是工資
其他的是服務(wù)費的

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:21

還有老師我們家是小規(guī)模納稅人，取得發(fā)票收到了增值稅專用發(fā)票，我用給退回去嗎？還是我按照不抵扣的入賬就行

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:22

我都給列到服務(wù)費行嗎？

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:22

他開的發(fā)票也是外包服務(wù)費

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:23

列到工資是不是還得納社保啊?走外包的沒有納社保的

郭老師 解答

2020-05-04 18:24

價稅合計做賬就可以
做到勞務(wù)費就可以
你單位不用交社保

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:25

取得的增值稅發(fā)票系統(tǒng)盤發(fā)票160元，開具的增值稅專用發(fā)票，我直接借：管理費用-辦公費用160，貸:現(xiàn)金160

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:27

借：管理費用-勞務(wù)費21154.55貸：銀20340.91營業(yè)外收入21154.55-20340。91

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:27

對嗎？

郭老師 解答

2020-05-04 18:29

你好，對的
第一個的是金稅盤的嗎
需要交增值稅的你可以全額抵扣

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:36

我家是小規(guī)模還能抵扣嗎？對第一個是金稅盤

郭老師 解答

2020-05-04 18:42

金稅盤的一般納稅人和小規(guī)模都可以抵扣

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:58

這個小規(guī)模，借：應(yīng)交稅費-增（減免稅款）280,貸：現(xiàn)金280，對嗎？
第二張，借：管理費用-辦公費398，貸：現(xiàn)金398

郭老師 解答

2020-05-04 19:00

第一個是160
也是借管理費用貸現(xiàn)金160
需要抵扣
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅借管理費用-160