小王 追問(wèn)

2020-05-02 13:17

老師職工教育經(jīng)費(fèi)沒(méi)有計(jì)提，這個(gè)不用填吧？
正常需要計(jì)提職工教育經(jīng)費(fèi)嗎？我公司一直沒(méi)有交

小王 追問(wèn)

2020-05-02 13:19

應(yīng)付職工薪酬借方78100貸方80400
表上賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是不是都填寫78100？

小王 追問(wèn)

2020-05-02 13:35

老師？

張樂(lè)老師 解答

2020-05-02 14:01

職工教育經(jīng)費(fèi)沒(méi)有計(jì)提不用填。不用計(jì)提。
賬載一般是填貸方計(jì)提進(jìn)損益中的金額 ，即80400.   實(shí)際發(fā)生填78100.

小王 追問(wèn)

2020-05-02 14:31

老師主表中的營(yíng)業(yè)收入  成本，稅金及附加，都是按2019年12月份利潤(rùn)表填寫？

張樂(lè)老師 解答

2020-05-02 14:32

是的，你的理解是正確的

小王 追問(wèn)

2020-05-02 14:37

老師，表A105050填寫的不太對(duì)吧，這個(gè)表填完在主表中工資薪金調(diào)整金額80400，影響利潤(rùn)總額，這樣就調(diào)整利潤(rùn)？

小王 追問(wèn)

2020-05-02 14:40

賬載金額等于調(diào)增的？

張樂(lè)老師 解答

2020-05-02 15:33

還有稅收金額您得填上，按實(shí)發(fā)的金額。然后這個(gè)稅收與賬載的差額，是實(shí)際沒(méi)法放的，做納稅調(diào)增。