Nadasa 追問

2021-04-12 10:25

老師，2020年的賬務中，公司部分的社保和公積金，沒有通過應付職工薪酬去過渡，直接入了相關費用。那么在105050表中工資薪金支出，我只能按賬面的“應付職工薪酬”去填寫，還是可以加上沒有過渡的社保和公積金？

李老師A 解答

2021-04-12 10:28

是需要包括的，你好。

Nadasa 追問

2021-04-12 10:31

老師，就是說，匯算清繳不用按應付職工薪酬的相關科目是填，按企業(yè)實際情況去填寫，是嗎？

李老師A 解答

2021-04-12 10:35

你好，同學是這個意思呀。

Nadasa 追問

2021-04-12 10:38

好的。老師，那匯算清繳中，社保的填寫，因為沒有計提的社保公司部分，會比權責發(fā)生制少一個月的金額，這里應該按實際已入費用的社保填寫，還是按權責發(fā)生制加上一個月？

李老師A 解答

2021-04-12 10:39

按權責發(fā)生是加上一個月填寫。