明媚 追問

2020-04-25 09:43

嗯，也就是應(yīng)付職工薪酬下面需要設(shè)下級科目哈，比如說，工資，獎金，津貼，社保費，這些全部列出來？

小葉老師 解答

2020-04-25 09:46

獎金、津貼可以根據(jù)管理需求設(shè)置，工資、社保費這些二級可以設(shè)置

明媚 追問

2020-04-25 09:50

好的，謝謝老師

小葉老師 解答

2020-04-25 09:52

親愛的同學(xué)，不客氣哈

明媚 追問

2020-04-25 10:06

老師，我們單位借調(diào)人員工資和社保費全部由我們單位轉(zhuǎn)去原單位發(fā)放，我的賬務(wù)處理是，
計提借調(diào)人員工資：
借，在建工程—建設(shè)單位管理費—借調(diào)人員工資，社會保險費
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
                                  —社會保險費
付給原單位時做：
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
                                  —社保費
貸：銀行存款
對嗎？

明媚 追問

2020-04-25 10:07

還是計提時貸方應(yīng)該記：其他應(yīng)付款？

小葉老師 解答

2020-04-25 10:11

借調(diào)人員按公司員工處理，處理可以按你的方式處理

明媚 追問

2020-04-25 10:15

好的，謝謝老師，之前問的兩個老師都說要按勞務(wù)費處理，我都懵了

小葉老師 解答

2020-04-25 10:19

你按正常員工管理了，你給交了社保，正常交個稅，可以視同職工薪酬處理

明媚 追問

2020-04-25 11:03

個稅和社保還是從原單位交呢，但所有費用都是我們轉(zhuǎn)過去，只是由他們操作繳納，因為合同關(guān)系還在原單位

小葉老師 解答

2020-04-25 14:55

如果是這樣的話，就要入勞務(wù)了

小葉老師 解答

2020-04-25 14:56

相當(dāng)于是兼職形式

明媚 追問

2020-04-25 15:23

問題是原單位開不了勞務(wù)費發(fā)票給我們，就只給個收據(jù)，和每月的工資社保明細

小葉老師 解答

2020-04-25 15:38

你要是把社保工資放在這邊，可以當(dāng)做工資，對方是勞務(wù)派遣公司？

明媚 追問

2020-04-25 15:54

不是勞務(wù)派遣公司，所以他們開不了勞務(wù)費發(fā)票，我想把他們工資記入工資總額，不然單位福利費超太多了

明媚 追問

2020-04-25 15:56

單位有10多個勞務(wù)派遣公司的，可以開勞務(wù)費發(fā)票，我就只能記勞務(wù)費，而其他單位借調(diào)來的也有七八個，我就記應(yīng)付職工薪酬了

小葉老師 解答

2020-04-25 16:18

關(guān)鍵是他們社保沒在這邊核算