国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

陳詩晗老師

職稱： 注冊會計師,高級會計師

2020-04-22 20:30

借 營業(yè)外收入  60000
貸 本年利潤   60000

納稅調(diào)整數(shù)=6+2+8+10
應(yīng)納稅所得額=972+6+2+8+10
應(yīng)交所得稅=998*25%

遞延所得稅=15萬

借 所得稅費(fèi)用，計算 一下
貸 遞延所得稅資產(chǎn)  5萬
遞延所得稅負(fù)債  10萬
應(yīng)交所得稅  998*25%

?? 追問

2020-04-22 21:10

為什么納稅調(diào)整數(shù)是6+2+8+10   然后遞延所得稅是15萬？不明白

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:16

你這里6是福利費(fèi)調(diào)整
2是公費(fèi)經(jīng)費(fèi)
8是教育經(jīng)費(fèi)

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:17

遞延所得稅
期末遞延-期初遞延

?? 追問

2020-04-22 21:27

福利費(fèi)調(diào)整的6是怎么算的
期末遞延—期初遞延是用什么數(shù)據(jù)減什么數(shù)據(jù)

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:30

100×14%，可以扣除14，調(diào)增6

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:31

遞延所得稅負(fù)債50-40=10
遞延所得稅資產(chǎn)20-25=-5

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:31

本期遞延所得稅就是15

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
您好，第一年 會計利潤＞應(yīng)稅利潤，產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債；第二年 會計利潤＜應(yīng)稅利潤，是應(yīng)該轉(zhuǎn)回上一年度遞延所得稅負(fù)債。
2020-03-01 22:29:25
你好，同學(xué)。 遞延所得稅費(fèi)用公式?jīng)]問題。 應(yīng)納稅所得額也沒問題。
2020-07-26 17:31:24
你好 形成的是遞延所得稅資產(chǎn)
2019-08-01 16:22:24
您好 是的，理解是正確的。
2022-04-25 05:05:45
你好，同學(xué) 你這里所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅+遞延所得稅費(fèi)用 遞延所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債-遞延所得稅資產(chǎn)
2021-07-14 17:56:52
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    最新問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...