叮呤呤 追問

2020-04-22 19:12

不是，是2019年11月交的

郭老師 解答

2020-04-22 19:13

那你們回來抵扣了嗎

叮呤呤 追問

2020-04-22 19:14

抵扣了，在本地申報(bào)時(shí)這些稅費(fèi)就直接抵扣了，沒有再交都是0

郭老師 解答

2020-04-22 19:15

那你借稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)做，沒做這個(gè)。

郭老師 解答

2020-04-22 19:16

這個(gè)是附加稅的，

叮呤呤 追問

2020-04-22 19:22

沒做，這個(gè)分錄什么時(shí)候做呀老師

郭老師 解答

2020-04-22 19:24

你預(yù)繳的是幾月份的？11月份還是十月份。

叮呤呤 追問

2020-04-22 19:27

11月份的，不僅有附加稅，企業(yè)所得稅也預(yù)交了

郭老師 解答

2020-04-22 19:28

你是月報(bào)的話，所得稅在12月份計(jì)提，附加稅在11月份。

叮呤呤 追問

2020-04-22 19:29

我明白老師的意思了，就是要補(bǔ)計(jì)提

郭老師 解答

2020-04-22 19:31

你好，是的。

叮呤呤 追問

2020-04-22 19:31

老師我預(yù)交稅費(fèi)時(shí)，他按我合同總額算的，我實(shí)際開票是分開每張最后加總，預(yù)交比實(shí)際多了0.02元，怎么處理

郭老師 解答

2020-04-22 19:32

你好，多交的可以記營業(yè)外支出

叮呤呤 追問

2020-04-22 19:35

營業(yè)外支出0.02是在哪筆分錄體現(xiàn)，還是單獨(dú)記一筆，貸方是什么科目

郭老師 解答

2020-04-22 19:38

借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅。