晨光 追問

2020-04-20 15:08

老師，主表23欄，應(yīng)納稅額減征額那里填不進(jìn)去是怎么回事??？？？
填上去，移開了又成零了

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:14

請(qǐng)問您企業(yè)本期應(yīng)納稅額是0嗎？

晨光 追問

2020-04-20 15:16

是的

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:21

應(yīng)納稅額為0是不能全額抵扣，您需要等到應(yīng)納稅額有數(shù)的時(shí)候再抵扣。

晨光 追問

2020-04-20 15:25

那只是這張主表我等到我有應(yīng)納稅額時(shí)再填嗎？？
表4，減免稅明細(xì)這兩張表我是這個(gè)月申報(bào)填呢？還是也要等有應(yīng)納稅額是一起填報(bào)啊？？

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:26

是的，有應(yīng)納稅額時(shí)再填，減免稅明細(xì)這兩張表等有應(yīng)納稅額是一起填報(bào)

晨光 追問

2020-04-20 15:28

好的，那我這筆帳上這個(gè)月要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)嗎？

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:29

不需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的。

晨光 追問

2020-04-20 15:31

那我這個(gè)月帳上就只做：
借:管理費(fèi)
貸：庫存現(xiàn)金

等有應(yīng)納稅額時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)是吧？？

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:34

是的，您的分錄正確，但是有應(yīng)納稅額時(shí)也不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，而是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額）

晨光 追問

2020-04-20 15:37

有應(yīng)納稅額時(shí)在做
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額）
貸：管理費(fèi)

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:37

是的，同學(xué)，分錄正確。

晨光 追問

2020-04-20 15:38

謝謝！非常感謝老師耐心的解答

曉宇老師 解答

2020-04-20 15:42

不用客氣，請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)！