郭鵬 追問

2020-04-20 11:30

如果現(xiàn)在不做2019年度的匯算清繳，可以先計提嗎

曉宇老師 解答

2020-04-20 11:33

同學，是可以的先計提的。

郭鵬 追問

2020-04-20 11:36

計提的話怎么來操作

曉宇老師 解答

2020-04-20 11:38

借：所得稅費用
貸：應交稅費——應交所得稅

郭鵬 追問

2020-04-20 12:24

必須先做匯繳嗎，這個是當?shù)氐恼哌€是會計做賬的習慣

曉宇老師 解答

2020-04-20 12:25

是稅務局的規(guī)定，只有做完了匯算清繳才能帶出以前年度虧損的數(shù)據(jù)。

郭鵬 追問

2020-04-20 12:30

那我先把這個季度增值稅及附加交了，企業(yè)所得稅可以延后交嗎

曉宇老師 解答

2020-04-20 12:32

您好，同學，季度企業(yè)所得稅不可以延后繳納。