老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個(gè)人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對(duì)個(gè)人進(jìn)行報(bào)銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷個(gè)人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來(lái)么? 答
你好,老師。公司購(gòu)買廠房按什么交印花稅?裝修購(gòu)買 問
你好,這個(gè)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個(gè)是按照工程合同 第三個(gè)也是按照工程施工 答
甲個(gè)體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因?yàn)檫@個(gè)是不動(dòng)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬(wàn)這個(gè)政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答

老師,你好!我們公司是貿(mào)易公司,銷售石腦油,燃料油等。我們?cè)诤系囊粋€(gè)市級(jí)城市辦理了工商和稅務(wù)登記,但是因?yàn)檫@個(gè)區(qū)域不能辦理?;C,要在另外一個(gè)區(qū)域辦理。請(qǐng)問?您覺得我們公司這個(gè)情況是適合一個(gè)分公司?還是另外辦一個(gè)公司?為什么?謝謝!
答: 我建議你是另外成立一個(gè)公司,如果說(shuō)你成立分公司的話,你這個(gè)所得稅匯算這一些的話,一般情況下還是要有總公司統(tǒng)一會(huì)算。這個(gè)樣子,你就不能單獨(dú)享受這個(gè)小微企業(yè)的一個(gè)稅收優(yōu)惠,因?yàn)槟惝吘挂匦氯マk理這個(gè)危化證,所以說(shuō)在這個(gè)基礎(chǔ)一致的情況下,建議是成立一個(gè)另外的公司。
1 公司公司在北京,現(xiàn)在吉林開了一家分公司,只是走了工商手續(xù),只是在那邊發(fā)展些業(yè)務(wù)。沒有到稅務(wù)登記,這樣合法嗎?可不可以需要蓋章時(shí)用北京公司這邊,資金流近期可能也是通過北京公司來(lái)走。有問題 嗎?
答: 現(xiàn)在大多城市都三證合一了,建議盡快去稅務(wù)局登記核定稅種,按時(shí)申報(bào),未按時(shí)申報(bào)可能會(huì)面臨罰款及其他處罰。
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
分公司是不是也要去工商登記?分公司稅務(wù)登記要不要做?
答: 分公司也要去工商登記,分公司也要稅務(wù)登記。根據(jù)《稅務(wù)登記管理辦法》第二條規(guī)定,企業(yè),企業(yè)在外地設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)和從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的行所,個(gè)體工商戶和從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位,均應(yīng)當(dāng)按照《稅收征管法》及《實(shí)施細(xì)則》和本辦法的規(guī)定辦理稅務(wù)登記。


依然如故 追問
2020-04-19 11:10
陳詩(shī)晗老師 解答
2020-04-19 11:57