多米 追問(wèn)

2020-04-10 17:46

這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額來(lái)的呀？為什么要通過(guò)減免稅？

莊老師 解答

2020-04-10 17:59

你好，這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅，那不用，我以為是技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以全額抵減

多米 追問(wèn)

2020-04-10 18:04

分錄是什么？

莊老師 解答

2020-04-10 18:07

你好，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸銀行存款

多米 追問(wèn)

2020-04-10 18:22

老師，請(qǐng)寫(xiě)借貸方可以吧？

莊老師 解答

2020-04-10 18:27

你好，上面是有寫(xiě)借貸方的，你具體指什么的，

多米 追問(wèn)

2020-04-10 20:17

支付國(guó)外認(rèn)證費(fèi)1000元人民幣（美元轉(zhuǎn)化為人民幣），此時(shí)作為扣繳義務(wù)人代扣代繳增值稅60元，共支付1060元。此時(shí)怎么做分錄？       在當(dāng)日申報(bào)增值稅時(shí)作為代扣代繳憑證進(jìn)項(xiàng)抵扣，此時(shí)分錄怎么做？

多米 追問(wèn)

2020-04-10 20:19

支付國(guó)外認(rèn)證費(fèi)1000元人民幣（美元轉(zhuǎn)化為人民幣），此時(shí)作為扣繳義務(wù)人源泉扣除，代扣代繳增值稅60元，共支付1060元。此時(shí)怎么做分錄？ 在當(dāng)月申報(bào)增值稅時(shí)作為代扣代繳憑證進(jìn)項(xiàng)抵扣，此時(shí)分錄怎么做？

莊老師 解答

2020-04-10 21:25

對(duì)外支付代扣代繳增值稅會(huì)計(jì)分錄

（1）借：管理費(fèi)用60；貸：應(yīng)付賬款60（境外公司非居民企業(yè)）

（2）借：應(yīng)付賬款（境外公司非居民企業(yè)）60 ；貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅60

銀行存款

（3）支付稅款時(shí)：

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅60；貸：銀行存款60

多米 追問(wèn)

2020-04-10 22:37

請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)抵扣時(shí)分錄怎么樣？？

莊老師 解答

2020-04-10 23:12

你好，按代扣代繳的繳款書(shū)符合抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），借管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)）

多米 追問(wèn)

2020-04-11 06:30

老師您好，第1問(wèn)代扣代繳時(shí)可以不通過(guò)應(yīng)付賬款嗎？借：管理費(fèi)用1060      貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅60   銀行存款1000；支付稅款時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 60    貸：銀存60

多米 追問(wèn)

2020-04-11 06:31

第1問(wèn)老師您的應(yīng)交稅費(fèi)三級(jí)科目是什么？

莊老師 解答

2020-04-11 07:38

你好，可以這樣處理的，借：管理費(fèi)用1060，
                                          貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅60 ，
                                                銀行存款1000