晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:02

但是還沒有成品入庫，這個庫存商品就是負(fù)數(shù)這樣也可以嗎

樸老師 解答

2020-04-10 13:13

你先暫估入庫就可以了哦，這樣就不是負(fù)數(shù)了

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:14

我們是生產(chǎn)加工的，您的意思是也要暫估入庫產(chǎn)品嗎，借庫存商品貸應(yīng)付？？？？

樸老師 解答

2020-04-10 13:19

生產(chǎn)的話就要先暫估原材料，不是庫存商品

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:20

那應(yīng)該怎么做分錄呢，庫存商品原材料貸應(yīng)付？？？可是從哪里買都還不確定啊應(yīng)付我們下面都是針對公司的也沒有原始憑證

樸老師 解答

2020-04-10 13:24

1、暫估入庫時：
借：原材料——暫估
    貸：應(yīng)付賬款——暫估
2、
收到發(fā)票后：
①先進(jìn)行沖銷：
借：原材料——暫估（紅字）
    貸：應(yīng)付賬款——暫估（紅字）
②再按發(fā)票入賬：
借：原材料
       應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
    貸：應(yīng)付賬款

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:25

老師那這個的原始憑證是什么呢還有上面分錄，暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本的原始憑證是什么呢

樸老師 解答

2020-04-10 13:26

就是先原材料暫估入庫，你可以正常領(lǐng)用生產(chǎn)制造完工入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:28

暫估的不就是沒有東西嗎，沒有原始憑證啊而且老師可以用庫存商品原材料嗎還是必須用原材料這個科目

樸老師 解答

2020-04-10 13:31

你用個入庫單就可以的哦

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:33

老師我的意思是現(xiàn)在是暫估入庫可是我們連材料都沒買，怎么可能有入庫單呢，

樸老師 解答

2020-04-10 13:34

那就不能暫估了，我以為你買了材料沒有發(fā)票來呢

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:36

不是的，沒有買材料，那不暫估不就是上面我做的分錄結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候庫存商品是負(fù)數(shù)了嗎可以嗎

樸老師 解答

2020-04-10 13:39

不能，你先不要開票，庫存不能是負(fù)數(shù)的

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:40

可是老師老板讓開票的必須要開那我應(yīng)該怎么做呢

樸老師 解答

2020-04-10 13:45

你跟他說沒有庫存開不了，庫存是負(fù)數(shù)不行，稅局來查

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:56

已經(jīng)開具了，而且老板硬性要開，不開不打款就生產(chǎn)不下去

樸老師 解答

2020-04-10 13:59

那你這個趕緊開原材料發(fā)票哦

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 14:00

那老師我可以不確認(rèn)收入嗎，就借預(yù)收貸應(yīng)交稅費，鄧發(fā)貨后確認(rèn)收入可以嗎

樸老師 解答

2020-04-10 14:03

開了發(fā)票的必須確認(rèn)收入哦