Helen 追問

2020-04-09 18:40

老師我這樣做你看對嗎？只計提醫(yī)療保險部分。然后因為銀行未扣款，所以就不用做付款那筆分錄。就這樣一直計提掛在賬上，什么時候銀行扣款，再做付款的分錄

辜老師 解答

2020-04-09 18:43

是的，你的理解是對的

Helen 追問

2020-04-09 18:49

老師那我實發(fā)工資是把員工個人承擔的社保部分扣下來了，但是實際員工的社保銀行未扣款，那我賬務關于應發(fā)和實發(fā)該怎么掛帳呢？以前是借：應付職工薪酬_工資，貸：其它應收款-代墊職工社保，貸：銀行存款。現在該怎么掛帳呢？

辜老師 解答

2020-04-09 18:52

你發(fā)工資扣除下來，確認其他應收款，實際還沒有上交，就暫時不用處理，形成對應余額就可以了

Helen 追問

2020-04-09 18:54

哦，老師您的意思就是按照我上面這樣做嗎？先掛在其它應收款-代墊職工社保，等以后銀行扣款的時候再一起沖掉對嗎？

辜老師 解答

2020-04-09 18:55

是的，你的理解是對的