高小英 追問(wèn)

2020-04-08 10:20

兩個(gè)都填？

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:23

你好，是的，2個(gè)表都要填的。

高小英 追問(wèn)

2020-04-08 10:25

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)前期無(wú)銷項(xiàng)稅，填寫(xiě)這個(gè)成負(fù)數(shù)不許通過(guò)申報(bào)

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:27

你好，那你先不填主表，填減免稅明細(xì)表就可以了。

高小英 追問(wèn)

2020-04-08 10:29

減免稅明細(xì)表往哪里填

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:30

填在第一行的本期發(fā)生額

高小英 追問(wèn)

2020-04-08 10:32

那減稅性質(zhì)代碼及名稱是什么

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:37

在“一、減稅項(xiàng)目”“減稅項(xiàng)目代碼及名稱”“減免性質(zhì)分類”選擇“支持其他各項(xiàng)事業(yè)”-“其他”-“01129914 財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知財(cái)稅〔2012〕15號(hào)”，進(jìn)行填寫(xiě)，

高小英 追問(wèn)

2020-04-08 10:39

同學(xué)好，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：銀行存款
借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
這兩個(gè)分錄我一起做還是第二個(gè)等以后有銷賬了才做

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:39

抵扣時(shí)再做第二個(gè)分錄

高小英 追問(wèn)

2020-04-08 10:41

那明年才賣房子，今年管理費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)出去了怎么辦？

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:42

沒(méi)關(guān)系，你抵扣的時(shí)候沖減就可以，。