尋???? 追問

2020-04-01 11:09

老師，一般計(jì)稅的呢
這個(gè)是簡易計(jì)稅的

紫藤老師 解答

2020-04-01 11:10

一般計(jì)稅的的預(yù)交的時(shí)候可以差額計(jì)稅

紫藤老師 解答

2020-04-01 11:11

《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《納稅人跨縣(市、區(qū))提供建筑服務(wù)增值稅征收管理暫行辦法》的公告》(國家稅務(wù)總局公告2016年第17號)第五條 納稅人跨縣(市、區(qū))提供建筑服務(wù)，按照以下公式計(jì)算應(yīng)預(yù)繳稅款：
  (1)適用一般計(jì)稅方法計(jì)稅的，應(yīng)預(yù)繳稅款 =( 全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用 - 支付的分包款 ) ÷ (1+ 9%) × 2%
  (2)適用簡易計(jì)稅方法計(jì)稅的，應(yīng)預(yù)繳稅款 =( 全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用 - 支付的分包款 ) ÷ (1+ 3%) × 3%

尋???? 追問

2020-04-01 11:17

請問老師，我公司是項(xiàng)目地單獨(dú)核算的企業(yè)，爬架和勞務(wù)是分包出去的，分包方每月開具發(fā)票給我們，但沒有在項(xiàng)目地預(yù)交，這種情況下我公司還能做差額交稅嗎

紫藤老師 解答

2020-04-01 11:18

一般計(jì)稅的的預(yù)交的時(shí)候可以差額計(jì)稅，清包工，甲供材，。老項(xiàng)目可以簡易計(jì)稅

尋???? 追問

2020-04-01 11:19

就是不管對方預(yù)交沒有我公司收到發(fā)票都可以做差額是嗎

紫藤老師 解答

2020-04-01 11:21

一般納稅人提供建筑服務(wù)，選擇適用簡易計(jì)稅方法計(jì)稅可以做差額