尋???? 追問

2020-04-01 11:46

老師，之前都沒有差額交稅，從18年開始，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理

尋???? 追問

2020-04-01 11:47

之前的都是未扣除分包款交稅的

樸老師 解答

2020-04-01 11:50

你有發(fā)票嗎？你只能按照現(xiàn)在收到的發(fā)票來做差額納稅，之前的可以算預(yù)繳，工程結(jié)束的時候再一塊算

尋???? 追問

2020-04-01 11:53

有發(fā)票的，可以到完工再算嗎

尋???? 追問

2020-04-01 11:55

那老師，比方我今月開票確認(rèn)收入1000萬，分包款500萬，我本月應(yīng)交增值稅怎么算，一般計稅企業(yè)

樸老師 解答

2020-04-01 12:03

1000減去500萬之后再計算就可以了

尋???? 追問

2020-04-01 12:08

老師，一般計稅就是（1000-500）/1.09*0.02是嗎？這個是我公司本月要交的增值稅嗎？還是要銷-進-這部分

樸老師 解答

2020-04-01 12:10

是的，預(yù)繳的就是這些

尋???? 追問

2020-04-01 12:13

是說還要再銷-進-預(yù)交增值稅嗎，我是項目地企業(yè)直接申報扣稅的也一樣操作嗎

樸老師 解答

2020-04-01 12:16

就是1000萬減去五百萬之后計算出不含稅額再乘以預(yù)繳稅率

尋???? 追問

2020-04-01 12:20

老師，我是單獨核算企業(yè)，在項目當(dāng)?shù)亟欢惖?，增值稅稅率?%，直接繳納增值稅（1000-500）/1.09*0.03這樣算對嗎

樸老師 解答

2020-04-01 12:21

嗯，預(yù)繳稅率是不一樣的，有的地方是三個點的，有的是兩個點的

尋???? 追問

2020-04-01 12:27

老師，有點蒙，增值稅/不含稅收入=增值稅稅負(fù)率，但是公式是銷售額/（1+9%）*0.02

尋???? 追問

2020-04-01 12:27

不就是稅額*稅負(fù)率了嘛

樸老師 解答

2020-04-01 12:30

你這是預(yù)繳增值稅是乘以你的預(yù)繳稅率