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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-03-31 15:09

你好,借;銀行存款,貸;其他收益

控丶溫 追問

2020-03-31 15:10

小規(guī)模企業(yè)能否放營業(yè)外收入

鄒老師 解答

2020-03-31 15:11

你好,這個屬于政府補助,應當計入其他收益科目核算才是的

控丶溫 追問

2020-03-31 15:12

此科目,最終結轉后到哪里?

鄒老師 解答

2020-03-31 15:14

你好,結轉到本年利潤科目

控丶溫 追問

2020-03-31 15:17

好。那象我們2020年2月—6月讓企業(yè)免交企業(yè)養(yǎng)老,失業(yè),生育三險,醫(yī)療免交50%企業(yè),那這部分就不用計提及不用反映了

鄒老師 解答

2020-03-31 15:17

你好,是的,直接按免征之后實際需要繳納的金額做計提,繳納分錄就是了

控丶溫 追問

2020-03-31 15:18

太謝謝你了。

鄒老師 解答

2020-03-31 15:19

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的) 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的) 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的) 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的) 其他應收款/其他應付款(個人負擔的) 貸銀行存款
2023-02-02 13:54:24
您好 計提 借:管理費用——工資 管理費用——單位社保費/公積金 貸:應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬——單位社保費/公積金 發(fā)放工資 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——個人社保費/公積金 銀行存款 繳納社保 借:應付職工薪酬——單位社保費/公積金 其他應收款——個人社保費/公積金 貸:銀行存款
2019-04-15 11:58:04
這個可以不做賬,或者你計提,做借應付職工薪酬 貸營業(yè)外收入
2020-04-09 10:19:25
你好,借;銀行存款,貸;其他收益
2020-03-31 15:09:14
借管理費用 制造費用 貸營業(yè)外收入
2020-03-25 09:18:30
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