激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:09

老師，那扣除的個人社保部分是單列一個分錄還是發(fā)放工資時直接合并在工資里呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:11

單獨做一個分錄，第二個分錄就是。

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:11

老師工資表是這樣的，我應(yīng)該怎么寫分錄呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:13

借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬
這個是紅沖多扣除的個人負(fù)擔(dān)的社保。

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:14

那這個月發(fā)放工資應(yīng)該怎么寫分錄呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:15

發(fā)工資，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:17

老師計提的時候我是把扣除個人社保和通信費都摳出去嗎，這部分很亂，一直沒明白

郭老師 解答

2020-03-31 14:20

個人負(fù)擔(dān)的社保，在工資里面需要計提發(fā)工資的時候扣除就行。
通信費的這個是個人自己負(fù)擔(dān)嗎？

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:22

通訊費是做到工資里報銷的，老師計提工資，和發(fā)放工資您能列個詳細一點的分錄嗎，就是按照我發(fā)的工資表做一下，具體數(shù)不用有寫分錄就可以，謝謝

郭老師 解答

2020-03-31 14:24

計提借管理費用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的，通訊費）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-03-31 14:24

看下這個，你能看明白吧，不明白的再問。

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:47

老師通訊費和少扣的個人社保都是單列出來的，沒有算進應(yīng)發(fā)工資里，按照上面的分錄怎么都不平呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:47

你好，工資包含了通訊費和個人負(fù)擔(dān)的社保。

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 14:55

老師，那是工資表做錯了嗎，不管是補發(fā)的工資還是多扣的社保都應(yīng)該做到應(yīng)發(fā)工資里是嗎

郭老師 解答

2020-03-31 15:01

你好是的，做到工資里面。

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 15:17

老師，通訊費我能單列分錄嗎，
借，管理費用，貸應(yīng)付工資
借，應(yīng)付工資，貸，銀行存款

郭老師 解答

2020-03-31 15:20

你好，這個是你們支付給他的
不是從工資扣除了

激昂的唇膏 追問

2020-03-31 15:25

可是這個沒算進應(yīng)發(fā)工資里，那我計提工資的時候是不是得多加100元，那申報個稅的時候也沒加進去，應(yīng)該怎么辦老師

郭老師 解答

2020-03-31 15:30

這個月可以一塊補做進去
補申報