天資聰潤1468 追問

2019-12-27 16:10

這樣做，匯算清繳就不需要調(diào)表了？

maize老師 解答

2019-12-27 16:14

這個(gè)是匯算清繳取的是實(shí)際發(fā)這個(gè)借應(yīng)付職工薪酬，包括12月計(jì)提，次年1月發(fā)，這個(gè)需要自己加下

天資聰潤1468 追問

2019-12-27 19:27

老師，不太明白，看一下我做的分錄，我做的分錄對嗎？匯算清繳還需要調(diào)個(gè)人繳納的社保金額嗎？

maize老師 解答

2019-12-27 19:32

你這個(gè)貸方咋是其他應(yīng)付款工資，這個(gè)啥情況？？

天資聰潤1468 追問

2019-12-27 19:39

寫錯(cuò)了，是銀行存款

maize老師 解答

2019-12-27 19:52

你這個(gè)分錄寫沒有問題啊，你咋說不對  這個(gè)是有稅會差異，你這個(gè)到時(shí)候取得時(shí)候看應(yīng)付職工薪酬借方，之后加12月計(jì)提，匯算清繳之前發(fā)2019年工資，這個(gè)需要自己加下

天資聰潤1468 追問

2019-12-27 20:10

我知道分錄沒有問題，我是說稅會有差異，需要調(diào)減，不就需要繳納企業(yè)所得稅嗎？

maize老師 解答

2019-12-27 20:11

你記得填寫職工薪酬表時(shí)候注意下就可以，這個(gè)沒啥，  那個(gè)職工薪酬表不是取管理費(fèi)用 ，

天資聰潤1468 追問

2019-12-27 20:18

哦哦，我一直以為是管理費(fèi)用，調(diào)減我就需要繳納企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2019-12-27 20:23

你取應(yīng)付職工薪酬這個(gè)借方+12月計(jì)提，匯算清繳之前發(fā)這個(gè)