蘇程 追問

2020-03-30 14:22

這影響去年的利潤，該怎么做會計分錄？

答疑蘇老師 解答

2020-03-30 14:24

你好 因為金額小 ，直接沖掉就可以了。如果金額大的話，可以用以前年度損益調(diào)整科目來代替損益類科目。

蘇程 追問

2020-03-30 14:32

金額大，以前年度損益調(diào)整要結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配，這虧損是2019年的

答疑蘇老師 解答

2020-03-30 14:36

你好 那就通過以前年度損益調(diào)整到利潤分配就可以了。

蘇程 追問

2020-03-30 14:45

公司是去年辦的新公司，去年是虧損，這筆虧損要計入2019年，這樣和年報對不上

答疑蘇老師 解答

2020-03-30 14:47

你好  調(diào)整了未分配利潤是在今年調(diào)整的，去年的年報就不用管了。

蘇程 追問

2020-03-30 14:51

那匯算清繳時這筆虧損要調(diào)嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-03-30 14:52

你好 匯算清繳需要調(diào)整的。

蘇程 追問

2020-03-30 15:38

那今年彌補(bǔ)去年虧損是按年報虧損金額還是按匯算清繳上的金額？

答疑蘇老師 解答

2020-03-30 15:43

你好 是按年報上的金額，不過你今年調(diào)整了未分配利潤，實際是已經(jīng)彌補(bǔ)了一部分。

蘇程 追問

2020-03-30 15:44

明白了，謝謝老師！

答疑蘇老師 解答

2020-03-30 15:45

不客氣 祝工作順利哦！