初心?? 追問(wèn)

2020-07-10 15:09

對(duì)公打過(guò)去，一月份保證金45萬(wàn)，4月份支付GPS定位系統(tǒng)3440元（說(shuō)是必須要買），之后水泥款5月打過(guò)去了20萬(wàn)，6月份打過(guò)去了25萬(wàn)，7月份打了7萬(wàn)，給我們的發(fā)票2月份141680元，3月份30912元，6月份168718元，稅率是13%，發(fā)票都含稅，是專票，不知道怎么做賬對(duì)公打過(guò)去，一月份保證金45萬(wàn)，4月份支付GPS定位系統(tǒng)3440元（說(shuō)是必須要買），之后水泥款5月打過(guò)去了20萬(wàn)，6月份打過(guò)去了25萬(wàn)，7月份打了7萬(wàn)，給我們的發(fā)票2月份141680元，3月份30912元，6月份168718元，稅率是13%，發(fā)票都含稅，是專票，不知道怎么做賬

初心?? 追問(wèn)

2020-07-10 15:10

公司是新成立的，一月份到6月份一直都沒(méi)收入，7月份開(kāi)始才有的收入。

小馬老師 解答

2020-07-10 15:17

保證金應(yīng)該沒(méi)給你開(kāi)票呀，那個(gè)后期不是要退回的嗎？GPS那個(gè)也應(yīng)該但開(kāi)票的吧？跟水泥個(gè)人感覺(jué)不是一個(gè)稅率。付的款項(xiàng)總金額52萬(wàn)，人家回票341310元，得跟人家對(duì)賬問(wèn)清楚情況才能確定如何處理啊。

初心?? 追問(wèn)

2020-07-10 15:18

沒(méi)給我開(kāi)票，只給我開(kāi)了水泥款的發(fā)票，好的那要如何做分錄呢

小馬老師 解答

2020-07-10 15:22

水泥的付款跟匯票對(duì)的上嗎？對(duì)的上的話，水泥在你們這個(gè)行業(yè)做固定資產(chǎn)嗎？是的話一般人那就是借：固定資產(chǎn)（未稅金額）進(jìn)項(xiàng)稅額貸：預(yù)付賬款。