價值觀 追問

2020-03-22 16:11

海關(guān)繳納單和勾選平臺是實時的嗎

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:12

海關(guān)繳納單一般會延遲幾天到勾選平臺

價值觀 追問

2020-03-22 16:14

老師，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)根據(jù)內(nèi)銷和外銷分別記賬，設(shè)立兩本應(yīng)交增值稅賬嗎？這個是稅法要求嗎

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:14

這個稅法沒有硬性規(guī)定 可以自己單位確定

價值觀 追問

2020-03-22 16:16

一般企業(yè)，會設(shè)，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-內(nèi)銷進項稅額，和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-外銷進項稅額，2種科目嗎

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:17

不會 我自己單位就沒有這樣設(shè)置

價值觀 追問

2020-03-22 16:20

那如果一批進貨，既有出口又有內(nèi)銷，那么認證如何處理

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:21

那都先認證 外銷的時候再做轉(zhuǎn)出

價值觀 追問

2020-03-22 16:27

譚天說的先放在待抵扣進項稅額，確定后到退稅系統(tǒng)開具轉(zhuǎn)內(nèi)銷，然后國稅局再申報，是什么意思

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:29

確定后到退稅系統(tǒng)開具轉(zhuǎn)內(nèi)銷 不太明白什么意思
外銷怎么又要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？

價值觀 追問

2020-03-22 16:30

他這個操作是先做外銷退稅處理，然后轉(zhuǎn)內(nèi)銷時再認證。退稅系統(tǒng)里可以先勾選，不實際退的嗎

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:31

那外銷的也認證抵扣進項稅額？

價值觀 追問

2020-03-22 16:32

我也不大理解，再問下，退稅率去哪里查

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:34

在國家稅務(wù)總局網(wǎng)可以查詢到http://hd.chinatax.gov.cn/fagui/action/InitChukou.do  只需要輸入產(chǎn)品HS編碼或者產(chǎn)品名稱，就可以查到該產(chǎn)品的出口退稅率。
也可以在一些應(yīng)用網(wǎng)站，像是全關(guān)通，http://www.qgtong.com/szcktxlbweb/，在這里邊也是可以查詢的。
財稅網(wǎng),和海關(guān)網(wǎng)都可以查到,比如上海財務(wù)網(wǎng),-退稅率-輸入hs編碼就可以查詢到出口退稅率了。

價值觀 追問

2020-03-22 16:39

老師，增值稅內(nèi)和外都認證，然后外銷的我進項再填寫在26和27，本期認證相符但未申報抵扣和期末認證相符但未申報抵扣。這種填法，還需要把外進項轉(zhuǎn)出嗎

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:40

您暫時沒有確定外銷的吧？

價值觀 追問

2020-03-22 16:46

這個是截圖。沒有聽太懂。等于進項1000都認證，如果內(nèi)已經(jīng)銷售了，600，那么400可以先放在待抵扣里是吧，如果后面確定400是外銷，接著這么處理？

bamboo老師 解答

2020-03-22 16:46

是的 就是您上面說的這樣