公積金，社保。外賬做得是工資當(dāng)月發(fā)，但是社保是當(dāng)月繳納上月的？會(huì)計(jì)分錄是什么？是不是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的社保，個(gè)人承擔(dān)部分記為其他應(yīng)付。我現(xiàn)在的賬面是計(jì)提一筆，繳納一筆，然后余額為0，是不是我少做了一筆分錄啊。不應(yīng)該是計(jì)提一筆，各科目余額不為0，應(yīng)該為要繳納的社保公積金余額?。?/p>

答： 一、社保是當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保，工資是當(dāng)月發(fā)放的是上月的工資。應(yīng)該是這樣的 當(dāng)月需要計(jì)提當(dāng)月的社保，工資是上月計(jì)提，本月發(fā)放處理。

建賬套時(shí)沒(méi)有錄入現(xiàn)金科目、其他應(yīng)付款科目、應(yīng)付工資科目、未分配利潤(rùn)科目的期初余額，現(xiàn)金如何做會(huì)計(jì)分錄補(bǔ)記？找不到對(duì)方科目做分錄

答： 您好，沒(méi)錄入期初補(bǔ)記可以入未分配利潤(rùn)科目

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，單位原會(huì)計(jì)，計(jì)提盈余公積，分錄：借：利潤(rùn)分配，貸：其他應(yīng)付款-盈余公積，我現(xiàn)在帳面上其他應(yīng)付款-盈余公積 貸方有60多萬(wàn)的余額。這怎么辦？

答： 你調(diào)整一下，借，其他應(yīng)付款～盈余公積，貸，盈余公積