馬清清 追問(wèn)

2020-03-20 14:25

我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，我直接做相反分錄是不就可以了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-20 14:27

也是可以的，如果小企業(yè)準(zhǔn)則，直接相反分錄調(diào)整處理。

馬清清 追問(wèn)

2020-03-20 14:35

還有老師咨詢問(wèn)下你，我把2019年12月工資計(jì)提錯(cuò)啦，我怎么處理帳務(wù)也？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-20 14:36

現(xiàn)在直接用分錄調(diào)整處理就可以了。
同樣的分錄調(diào)整。

馬清清 追問(wèn)

2020-03-20 14:37

我能直接修改2019年帳務(wù)不？

馬清清 追問(wèn)

2020-03-20 14:37

是不去年把季報(bào)報(bào)了不能修改帳務(wù)了？

馬清清 追問(wèn)

2020-03-20 14:38

還有老師問(wèn)下我公司買的固定資產(chǎn)，稅法讓一次扣除，會(huì)計(jì)上我怎么做帳了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-20 16:27

這個(gè)是稅法上的一個(gè)稅收優(yōu)惠，你在會(huì)計(jì)上對(duì)折舊這一塊的事不做處理，等到你匯算的時(shí)候，你對(duì)于這個(gè)優(yōu)惠確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債就可以了。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-20 16:27

之前的報(bào)表你是不可以修改了

馬清清 追問(wèn)

2020-03-20 16:28

那我?guī)?wù)去年三個(gè)月做了累計(jì)折舊了，那我今年怎么辦？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-20 18:48

現(xiàn)在你是直接分錄沖銷
借 以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用（累計(jì)折舊）
貸 累計(jì)折舊