陳琳 追問

2020-03-18 21:25

那跨年的也不用做以前年度損益調(diào)整

陳琳 追問

2020-03-18 21:26

是要用于抵減了才入賬嗎

玲老師 解答

2020-03-18 21:32

進(jìn)項(xiàng)不是損益科目，不用以前年度損益調(diào)整，你沒有抵扣的就留抵下期再抵

陳琳 追問

2020-03-18 21:48

企業(yè)2月銷項(xiàng)稅額8.3萬，進(jìn)項(xiàng)稅額4萬，累計(jì)2月加計(jì)可抵減額為5萬，應(yīng)納增值稅為零，需做賬務(wù)處理嗎？

玲老師 解答

2020-03-18 21:50

借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅4.3 貸 其他收益 4.3

陳琳 追問

2020-03-18 21:54

之前累計(jì)沒有抵扣到的都不用做賬務(wù)處理哈

玲老師 解答

2020-03-18 22:03

我是根據(jù)你
企業(yè)2月銷項(xiàng)稅額8.3萬，進(jìn)項(xiàng)稅額4萬，累計(jì)2月加計(jì)可抵減額為5萬，應(yīng)納增值稅為零，需做賬務(wù)處理嗎？
這個(gè)提問寫的分錄

陳琳 追問

2020-03-18 22:10

2月之前一直都有留底稅額，也沒有用到加計(jì)抵減累計(jì)金額，是否可以不做賬務(wù)處理

玲老師 解答

2020-03-18 22:11

你好，留 抵多大于銷售項(xiàng)不用交增值稅，不用做分錄

陳琳 追問

2020-03-18 22:18

企業(yè)2月銷項(xiàng)稅額8.3萬，進(jìn)項(xiàng)稅額4萬，累計(jì)2月加計(jì)可抵減額為5萬，應(yīng)納增值稅為零，這個(gè)需做一筆計(jì)提加計(jì)抵減，一筆實(shí)際抵減嗎，還是直接做一筆你上面的分錄

玲老師 解答

2020-03-18 22:38

進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)，用了加記抵扣進(jìn)項(xiàng)就需要做上面的分錄