夏天的秋天 追問

2020-03-02 17:27

那第二年這400萬又開票了，計(jì)入了主營業(yè)務(wù)收入了，怎樣做賬調(diào)整這重復(fù)的400萬呢？

玲老師 解答

2020-03-02 17:31

沒有票的收入，你賬上記了收入，你可以按無票收入來申報(bào)，這就沒有稅會(huì)差異了

夏天的秋天 追問

2020-03-02 17:37

這400萬后面又開了票！之前調(diào)增的主營業(yè)務(wù)收入是不是應(yīng)該計(jì)入以前年度損益調(diào)整

玲老師 解答

2020-03-02 17:40

開票的收入正常記在開票的當(dāng)期，有納稅調(diào)整的在匯算清繳時(shí)填寫調(diào)整表就可以，

夏天的秋天 追問

2020-03-02 17:52

這樣就重復(fù)計(jì)了400萬啊！

玲老師 解答

2020-03-02 18:06

你前面是不是按無票收入申報(bào)的，把無票收入分錄 紅沖了，再做正確金額的分錄

夏天的秋天 追問

2020-03-02 18:11

沒有申報(bào)增值稅，只有在匯算的時(shí)候調(diào)整了400萬

夏天的秋天 追問

2020-03-02 18:12

也就是這個(gè)收入再匯算的時(shí)候已經(jīng)交了所得稅了。

玲老師 解答

2020-03-02 18:19

沒有申報(bào)增值稅那咋記重了呢，不理解，你是當(dāng)年記收入沒有報(bào)增值稅嗎  ？