依夕 追問

2020-03-02 11:05

就是我購進的東西是10包含進項，銷售出去16萬增值的這個六萬可以不收稅，但是十萬的銷項要收，但是做收入時因為減免稅，不做銷項，需要把進項的10要轉(zhuǎn)出，對么

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:08

對，因為你那個包稅那個進項稅額不太確定，就比如說你構(gòu)建一個商品不含稅100萬。稅是13銷售的時候不含稅。200萬稅是26萬。那你銷售的時候26萬免稅的話，26了就不用交了，那你鏡像的13萬就需要轉(zhuǎn)出，不然的話你沒有產(chǎn)生稅負，國家還得向你退13萬的稅。

依夕 追問

2020-03-02 11:09

是的，明白了，就是進項不確定怎么辦

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:12

經(jīng)常是可以抵扣的話，首先是你那個你取得發(fā)票的話才會抵扣進項嗎？你如果去有發(fā)票才要確定嗎？沒有發(fā)票就不用確定了。

依夕 追問

2020-03-02 11:14

不明白什么意思

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:17

就是按照你取得的發(fā)票實際抵扣的進項。如果你提供的服務(wù)有成本的話，就直接成本對應(yīng)的就行，間接成本對應(yīng)的進項稅無法確定的可以不分攤。

依夕 追問

2020-03-02 11:40

嗯嗯，直接成本對應(yīng)的轉(zhuǎn)出就行了是吧，當月進多少，轉(zhuǎn)出多少是么

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:50

成本對應(yīng)的支出的發(fā)票轉(zhuǎn)出，

依夕 追問

2020-03-02 11:50

奧奧，明白了

鐘存老師 解答

2020-03-02 12:26

好的，祝你工作愉快