366089926 追問

2020-02-29 17:46

金稅盤200的進項，23.01，已在當月（9月）認證抵扣了，我們去年每月都有交稅，只有這個月沒收入，不需要交

郭老師 解答

2020-02-29 17:46

你可以全額抵扣把這個認證的進項轉出。

366089926 追問

2020-02-29 17:52

那只有做3月份帳的時候去全額抵扣，是480元都可以全額抵扣嗎，抵扣的時候怎么做會計分錄呢？

郭老師 解答

2020-02-29 17:54

借管理費用貸進項轉出23.01
借應交稅費-應交增值稅-減免稅款480
借管理費用-480

366089926 追問

2020-02-29 18:03

3月份申報的時候是不是要在增值稅附表四，那里第一行填本期發(fā)生額480.本期應抵減稅額480.本期實際抵減稅額480。還有要在附表二那里第23行填23.01

366089926 追問

2020-02-29 18:04

還有一個問題，已經跨年了對利潤有影響嗎？

366089926 追問

2020-02-29 18:05

需不需要把管理費用，用以前年度損益代

郭老師 解答

2020-02-29 18:06

3月份申報的時候是不是要在增值稅附表四，那里第一行填本期發(fā)生額480.本期應抵減稅額480.本期實際抵減稅額480。還有要在附表二那里第23行填23.01
是
直接紅沖管理費用就可以

366089926 追問

2020-02-29 18:21

把以前那兩張發(fā)票復印做為資料附件，對嗎？

郭老師 解答

2020-02-29 18:23

可以的，也可以不用原始憑證。

366089926 追問

2020-02-29 18:24

謝謝老師，我是小白，要問的東西太多了，謝謝老師的耐心解答，學到了很多自己從前沒弄明白的知

郭老師 解答

2020-02-29 18:25

不用客氣的，應該的，感謝你們對學堂的信任。