下一個十年 追問

2020-02-28 16:00

老師，我不明白，右邊那個分錄，既然第二步都轉入了應交稅費--未交增值稅，為什么第三步要那樣做呢，每月末做了結轉，應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅這個科目都轉到應交稅費--未交增值稅了，應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅期末余額是0了，再第三步，不是成負數(shù)了嗎

答疑蘇老師 解答

2020-02-28 16:04

你好 不是還有第四步嗎？

下一個十年 追問

2020-02-28 16:18

我覺得有點理解 不了，第四步感覺有點多余，我把進項稅額結轉到應交稅費--未交增值稅，然后做，借：應交稅費--應交增值稅--出口退稅，貸：：應交稅費--未交增值稅，可以嗎，這樣，比如應交稅費--未交增值稅結轉后余額在借方的20萬，就表示有留底，我只退了10萬的稅，做了借：應交稅費--應交增值稅--出口退稅，貸：：應交稅費--未交增值稅10萬，這樣未交增值稅我就還有10萬的借方余額，表示還有10萬的留抵，這樣可以嗎，

答疑蘇老師 解答

2020-02-28 16:23

你好 是的 這樣是可以的