不知道 追問

2020-02-28 10:08

老師什么意思，少做，不是要管理費(fèi)用工資要加上這個(gè)639嗎，因?yàn)槲矣X得這個(gè)也是費(fèi)用吧，因?yàn)樾姓]有把這部分差額放在應(yīng)發(fā)工資里

不知道 追問

2020-02-28 10:18

是這樣的，12月獎(jiǎng)金是行政那邊做錯(cuò)的，他們讓按著錯(cuò)誤的表做，等于多計(jì)提獎(jiǎng)金，費(fèi)用也多計(jì)提了，不過是管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金這個(gè)科目，等1月的時(shí)候他們扣除，就直接把這部分多付的扣除了，工資表中的應(yīng)付金額是已經(jīng)扣除上月多付獎(jiǎng)金的金額了，所以我才說我們計(jì)提1月工資就多加了639，因?yàn)槲覀円呀?jīng)將那部分多計(jì)提的獎(jiǎng)金紅沖了，做了相反憑證，借應(yīng)付職工薪酬，貸管理費(fèi)用獎(jiǎng)金，那么，我想計(jì)提一月工資管理費(fèi)用不是應(yīng)該應(yīng)發(fā)金額+639嗎

不知道 追問

2020-02-28 10:26

12月，沒少，12月是費(fèi)用多了639，就是這個(gè)表格上的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)里面包含了這390，1月的少了639，就是表格上的應(yīng)發(fā)金額實(shí)際是扣掉639的金額，那這樣我做計(jì)提時(shí)候是不是應(yīng)該管理費(fèi)用是1月應(yīng)發(fā)金額加上639

不知道 追問

2020-02-28 10:32

老師，那現(xiàn)在就是有個(gè)問題，因?yàn)槲疫@個(gè)工資多計(jì)提了639，那發(fā)放的時(shí)候應(yīng)付職工薪酬和貸方銀行存款就不平了，就等于銀行存款少了639，那這部分差額是貸記應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金這個(gè)科目嗎

不知道 追問

2020-02-28 11:21

什么意思，發(fā)放時(shí)要怎么做憑證

不知道 追問

2020-02-28 11:30

不是啊，老師你這不對(duì)啊，計(jì)提的沒錯(cuò)，假設(shè)1000，但他因?yàn)橹苯涌鄢莻€(gè)639，也就是說實(shí)發(fā)1000-639，怎么可能銀行存款還是1000，就多發(fā)啦

借:應(yīng)付職工薪酬工資  1000，
貸銀行存款1000-639，
貸應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金639
不應(yīng)該這樣做嗎

不知道 追問

2020-02-28 11:42

老師你沒理解我意思，12月就是按錯(cuò)的計(jì)提，也按錯(cuò)的發(fā)了，所以發(fā)的就是1000，1月才是扣除了639發(fā)放，而且1月是少發(fā)，假如這樣
12月
借管理費(fèi)用工資 1000，
貸應(yīng)付職工薪酬-工資1000
借管理費(fèi)用獎(jiǎng)金639，
貸應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金 639 多發(fā)的獎(jiǎng)金
發(fā)放時(shí)候也按這個(gè)發(fā)了，做了憑證


1月
沖銷多計(jì)提獎(jiǎng)金
借應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金 639
貸管理費(fèi)用獎(jiǎng)金  639

計(jì)提1月工資
借管理費(fèi)用工資   800  （包含了639）
貸應(yīng)付職工薪酬工資  800
發(fā)放工資時(shí)
借應(yīng)付職工薪酬工資 800
貸銀行存款  800-639，
那么剩下的639差額是應(yīng)該在貸應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金嗎

不知道 追問

2020-02-28 11:49

就是說發(fā)工資都分錄是
借應(yīng)付職工薪酬工資1000
貸應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金 639
貸銀行存款 1000-639

郭老師 解答

2020-02-27 23:42

你好
具體的什么業(yè)務(wù)的

郭老師 解答

2020-02-28 10:02

需要加上，如果不退回來，你一月份少做639就可以。

郭老師 解答

2020-02-28 10:08

這個(gè)是你多計(jì)提了，行政做工資表，沒有多做，不是嗎？

郭老師 解答

2020-02-28 10:20

12月按錯(cuò)誤的做就是工資表少了639是吧，那他應(yīng)該是做到一月份的工資表加上639。

郭老師 解答

2020-02-28 10:27

你好，
是的，
最后你不管她加不加上
你們兩個(gè)月合計(jì)一致就可以

郭老師 解答

2020-02-28 10:35

掛應(yīng)付職工薪酬就可以表示你們沒有發(fā)放的。

郭老師 解答

2020-02-28 11:23

借管理費(fèi)用1000貸，應(yīng)付職工薪酬1000，
借應(yīng)付職工薪酬1000-639
貸銀存
發(fā)的時(shí)候借職工薪酬，639貸，銀行存款。

郭老師 解答

2020-02-28 11:32

借應(yīng)付職工薪酬1000-639
貸銀存
這個(gè)是十二月份發(fā)的
發(fā)的時(shí)候借職工薪酬，639貸，銀行存款。
剩下的這個(gè)是一月份發(fā)的

郭老師 解答

2020-02-28 11:45

是的
貸方余額639

郭老師 解答

2020-02-28 11:53

借應(yīng)付職工薪酬工資1000-639

貸銀行存款 1000-639
直接做這個(gè)