～＿～ 追問

2020-02-18 20:04

那下月有銷項稅額時，這部分轉(zhuǎn)出的怎么與銷項稅額抵減？

～＿～ 追問

2020-02-18 20:04

怎么做賬務(wù)處理

meizi老師 解答

2020-02-18 20:06

你好     到時你做銷項稅結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅     再看轉(zhuǎn)出未交增值稅借貸方的余額方向。 如在貸方表示需要交納增值稅  在結(jié)轉(zhuǎn)：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅     次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款

～＿～ 追問

2020-02-18 20:49

～＿～ 追問

2020-02-18 20:50

這種不是借方有余額嗎

～＿～ 追問

2020-02-18 20:51

如果貸方有余額 表示進(jìn)項大于銷項，那就不用繳稅了呀

meizi老師 解答

2020-02-18 21:03

你2月底銷項稅60-1月進(jìn)項稅30，你應(yīng)該繳納30的增值稅！而且你第二你分錄借貸都不平

～＿～ 追問

2020-02-18 21:08

那第二筆賬務(wù)處理正確的是？

～＿～ 追問

2020-02-18 21:13

～＿～ 追問

2020-02-18 21:13

老師再看一下 你說的是不是這個意思

～＿～ 追問

2020-02-18 21:15

就是進(jìn)項和銷項都要分別轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未見增值稅，然后再看轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額方向，如果是貸方余額大就需要繳稅

meizi老師 解答

2020-02-18 21:52

你好，是的，就是你做的，到時次月繳納做借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款即可

～＿～ 追問

2020-02-18 22:04

好的 3

meizi老師 解答

2020-02-19 08:48

好的 希望能幫到你