# 追問

2020-02-02 13:19

重新開具是重新編輯分錄的意思嗎，謝謝老師

venus老師 解答

2020-02-02 16:03

重新開具是重新編輯分錄的意思嗎？原來分錄沖紅，重新做分錄

# 追問

2020-02-02 16:13

19年取得進(jìn)項(xiàng)分錄為借:庫(kù)存商品  進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 后來發(fā)現(xiàn)是錯(cuò)誤的 應(yīng)該是借:庫(kù)存商品 借管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款  請(qǐng)問可以20年直接紅沖這次分  然后更正為 借:庫(kù)存商品  管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 這樣可以嗎

# 追問

2020-02-02 16:15

老師，我是新手。12月的庫(kù)存現(xiàn)金給做負(fù)數(shù)了，會(huì)有什么影響。會(huì)影響企業(yè)所得稅年報(bào)嗎

venus老師 解答

2020-02-02 16:20

庫(kù)存現(xiàn)金出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么辦?

1、首先查明老板墊付的金額是多少，是否與現(xiàn)金科目的余額可對(duì)應(yīng)，找出差額與原因。

2、老板墊付部分可以用借：現(xiàn)金 ，貸：其他應(yīng)付款 借款，來調(diào)整。其他差額部分找出原因后計(jì)入相關(guān)科目。

3、調(diào)整后不會(huì)對(duì)帳務(wù)產(chǎn)生影響。

4、另外借款需要補(bǔ)充完成響應(yīng)的借款合同或協(xié)議，待查。還需明確是否有借款利息。利息在財(cái)務(wù)費(fèi)用科目核算。