郭老師 解答

2020-01-19 15:47

第三個分錄也就是最后的那個不要做
借進項轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅95.9

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅65142.75-64863.97+95.9+33857.13
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
這個是你單位需要交的增值稅
城建稅教育附加你看下一月份是不是應(yīng)該交這些

芬芳 追問

2020-01-19 15:54

老師，問沒有看懂下半個回答

芬芳 追問

2020-01-19 15:55

65142.75是哪里的數(shù)字？

郭老師 解答

2020-01-19 15:57

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3859195.34
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項3859195.34

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3924338.09

借進項轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅95.9
這個能看懂的吧

郭老師 解答

2020-01-19 16:05

65142.75是哪里的數(shù)字？
銷項-進項的出來的

芬芳 追問

2020-01-19 16:37

芬芳 追問

2020-01-19 16:38

老師，這個結(jié)轉(zhuǎn)完后為什么還有轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額  374.68，真的看不懂了

郭老師 解答

2020-01-19 19:46

3924338.09-3859195.34+95.9-64863.97

銷項減進項加進項轉(zhuǎn)出點轉(zhuǎn)出，未交增值稅借方。

這個算出來的
然后繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費，未交增值稅374.68